Krypto Steuer Deutschland 2026: Wann sind Gewinne steuerfrei?

Jeder Tausch (z.B. Bitcoin in Ethereum tauschen) ist ein steuerpflichtiges Event. Beispiel: Du kaufst BTC für 10.000€. Der Kurs steigt auf 15.000€. Du tauschst die BTC in ETH. -> Du hast 5.000€ Gewinn realisiert. Dieser muss versteuert werden (wenn < 1 Jahr gehalten).

2. Staking & Lending

Wenn du Zinsen auf deine Coins bekommst (Staking), sind diese Einnahmen sonstige Einkünfte (§ 22 EStG). Sie müssen mit dem persönlichen Steuersatz versteuert werden.

• Freigrenze: 256€ pro Jahr.
• Haltefrist: Früher wurde diskutiert, ob sich die Haltefrist der Coins auf 10 Jahre verlängert. Das BMF-Schreiben von 2022 hat aber klargestellt: Die Haltefrist bleibt auch bei Staking bei 1 Jahr. Das ist eine sehr gute Nachricht!

Wie berechne ich meine Gewinne? (FIFO-Methode)

Wenn du mehrmals Bitcoin kaufst (z.B. im Sparplan) und dann einen Teil verkaufst: Welche Coins hast du verkauft? Die alten (steuerfreien) oder die neuen (steuerpflichtigen)?

In Deutschland gilt meist die FIFO-Methode (First-In-First-Out). Es wird angenommen, dass du die Coins zuerst verkaufst, die du auch zuerst gekauft hast.

Beispiel:

• Januar 2023: Kauf 1 BTC (steuerfrei ab Jan 2024)
• Januar 2026: Kauf 1 BTC (steuerfrei ab Jan 2026)
• März 2026: Verkauf 1 BTC.

Nach FIFO verkaufst du den BTC aus Januar 2023. Da dieser älter als 1 Jahr ist -> Steuerfrei! 🎉

Hilfe, ich habe den Überblick verloren! (Steuer-Tools)

Wer mehr als 3 Trades im Jahr macht, verliert in Excel schnell den Überblick. Das Finanzamt verlangt aber lückenlose Nachweise.

Die Lösung sind Krypto-Steuer-Tools. Du verbindest sie (Lese-Zugriff) mit deinen Börsen (Bitpanda, Coinbase etc.) und sie erstellen dir automatisch den Steuerreport für die Anlage SO.

Die besten Tools für Deutschland:

1. CoinTracking: Der Profi-Standard. Sehr detailliert, perfekt für deutsche Steuergesetze. (Kostenlos bis 200 Transaktionen).
2. Koinly: Sehr benutzerfreundlich und schickes Design.
3. Accointing: Gute App, auch als Portfolio-Tracker super.

Empfehlung: Nutze von Tag 1 an ein solches Tool (die kostenlosen Versionen reichen am Anfang). Es spart dir später Stunden an Panik vor der Steuererklärung.

Fazit

Deutschland ist ein Steuerparadies für geduldige Anleger.

1. Kaufe Bitcoin.
2. Halte sie mindestens 1 Jahr.
3. Verkaufe steuerfrei.

Vermeide wildes Hin- und Hertraden, wenn du Steuern sparen willst. Und dokumentiere alles sauber mit einem Tool.

Zu CoinTracking (Kostenlos testen)